On tärkeää selvittää vakuutusasiat tarkkaan ja huolella ennen toiminnan aloittamista. Yrittäjällä ei ole varsinaisesti muita pakollisisia vakuutuksia kuin yrittäjäeläkevakuutus (YEL), paitsi jos toimiala tai toiminnan laatu sitä edellyttävät. Esimerkiksi kaikissa sairaanhoitopalveluissa potilasvakuutus on poikkeuksetta pakollinen. Pakollisia vakuutuksia kertyy kun yritys palkkaa työntekijöitä.
Yrittäjän kannattaa arvioida yhdessä vakuutusasiantuntijan kanssa omaan toimintaan liittyviä riskejä, joita voidaan vakuutusten avulla pienentää. Näistä yksi tärkeimmistä on yrittäjän itsensä vakuuttaminen esimerkiksi tapaturman varalle. Yrittäjän tapaturmavakuutus on yritykselle vähennyskelpoinen, vaikka se kattaa myös vapaa-ajan. Joissain tapauksessa yhteistyökumppani, sopimuskumppani tai työn tilaaja voi edellyttää joitain vapaaehtoisia vakuutuksia yhteistyön turvaamiseksi, kuten vastuuvakuutuksen.
Muita yleisiä vakuutuksia ovat työvälineiden ja työkoneiden vakuutukset, varsinkin jos ne ovat arvokkaita ja niiden korvaaminen merkittävä menoerä jos ne varastetaan tai rikkoutuvat. Myös liiketila kannattaa vakuuttaa ilkivallan, tulipalon ja varastovarkauksien varalta. Lisäksi tulee selvittää mahdollisen liiketoiminnan keskeytymisestä aiheutuvien kustannusten turvaamiseen suunniteltu keskeytysvakuutus.
Myös oikeusturvavakuutus voi olla järkevä hankkia. Vakuutus korvaa asianajo- ja oikeudenkäyntikuluja, jotka voivat johtua esim. toimitus-, kauppa- tai urakkasopimuksesta, velan tai saatavan oikeellisuuden riitautumisesta, irtisanomis- tai palkkaerimielisyydestä tai vuokrasopimussuhteesta.
Vaihtoehtoisia keinoja riskien pienentämiseen löytyy myös vakuutuksista runsaasti. Onkin tärkeää käydä läpi vaihtoehdot huolella oikean vakuutusasiantuntijan kanssa, mitä vakuutuksia on tarjolla ja mitkä niistä sopivat omaan toimintaan.
Pyydä vakuutuksista tarjous ja tee vasta sen jälkeen lopullinen päätös, mitä vakuutuksia otat.
Yrittäjän eläkevakuutus on ainoa yleisesti pakollinen vakuutus ja samalla se on sosiaaliturvan perusta yrittäjälle.
Yrittäjän eläketurva määräytyy yrittäjien eläkelain YEL:n mukaan. Pelkkä yrityksen omistaminen ei riitä yrittäjävakuutuksen perusteeksi. Eläkevakuutus edellyttää työntekoa yrittäjänä. Omistussuhde ja erilaiset yhtiömuodot saattavat kuitenkin vaikuttaa yhtiössä työskentelvän henkilön eläkevakuutukseen.
Eläkevakuutus turvaa yrittäjän toimenentulon silloin, kun yrittäjätoiminta päättyy työkyvyttömyyden, työttömyyden tai ikääntymisen vuoksi. Omaisilla on perhe-eläketurva yrittäjän kuoleman jälkeen. Yrittäjän YEL-vakuutusta ei voi korvata vapaaehtoisilla vakuutuksilla.
Yrittäjän työtulo on vahvistettava vastaamaan palkkaa, joka maksettaisiin samasta työstä yhtä ammattitaitoiselle henkilölle. Eli työtuloa määriteltäessä yrittäjä arvioi työmääräänsä ja sen arvoa palkkana, ei siis laskutustaan eikä verotettavaa tuloaan. Vahvistetusta työtulosta riippuvat sekä eläkkeen määrä että eläkemaksu. Työtulosta lasketaan myös yrittäjän sairasvakuutuksen päivärahat.
YEL -vakuutus pitää tehdä se jälkeen, kun lain piiriin kuuluvan yritystoiminnan alkamisesta on kulunut neljä kuukautta, kuitenkin viimeistään kuuden kuukauden kuluessa mainitusta ajankohdasta. Vakuuttamisen alaikäraja on 18 vuotta ja yläikäraja 68 vuotta. Yrittäjäeläkettä vanhuuseläkkeenä saavan yrittäjän vakuuttaminen on vapaaehtoista. YEL koskee myös ulkomaalaista yrittäjää. YEL-vakuutus tehdään vakuutusyhtiössä.
Käytännössä yrittäjä itse arvioi oman yrittäjävuositulonsa määrän, josta lasketaan maksettava prosenttiosuus yrittäjäeläkemaksua varten. Ainoastaan yrittäjä tietää ja osaa arvioida, kuinka paljon hän yrityksessään työskentelee. On tärkeä selvittää itselleen tarkalleen, mihin kaikkeen YEL-vuosituloraha vaikuttaa, kun tätä arviota tekee. Työtilanteen muuttuessa myös vuositulorajaa voi ja kannattaa muuttaa.
YEL-maksu vaikuttaa mm. yrittäjän työttömyysturvan rajaan ja äitiyspäivärahaan. Siitä lasketaan myös sairaseläkkeen määrä. Kannattaa siis huomioida, ettei se vaikuta ainoastaan kaukana tulevaisuudessa odotettavissa olevan eläkkeen määärää.
Keskustele vakuutusasiantuntijan kanssa YEL-stä ja sen vaikutuksista omaan eläke- ja sosiaaliturvaasi.
Uusi aloittava yrittäjä, joka ei ole aikaisemmin kuulunut YEL-vakuutuksen piiriin, saa neljältä ensimmäiseltä vuodelta 25 prosentin alennuksen YEL-maksusta.
